又称: 最终受益所有人, Ultimate beneficial owner
UBO 指什么
公司可以层层叠放：经营公司由控股公司持有，控股公司再由另一载体持有。UBO 是这条链条末端的自然人，或虽未出现在发票上、却以其他方式行使控制的人（例如通过表决权或任命董事的能力）。
为什么信头不够
制裁、银行开户和欺诈核查针对的是人，也针对主体。如果只写贸易公司，受限人员可以坐在上一层。跳过 UBO 工作的买方和供应商，报的是一个名字，不是一个交易对手。
覆盖范围
持股比例、控制权，以及达到适用门槛的自然人的身份文件。门槛与定义因法域而异。档案应写明适用哪一套规则，而不是假定存在一个全球统一的百分比。
不覆盖什么
识别 UBO 并不能证明该公司能够生产或发运货物。它不能代替产品归类，也不能代替对工厂、装置或作物产地的筛查。除非来源本身就是公开登记摘录，它也不是公开登记摘录。
何时需要
TTC 的流程把买方与 UBO 核验列为控制点之一，然后才把报价视为订立合同的基础。具体文件取决于法域以及该公司在档案中的角色。
常见错误
停在当地名义董事。接受「由某集团持有」却没有股权结构图。不核查控制关系就把政治公众人物的亲属视为无关。在无安全渠道的主动第一封邮件里索要 UBO 护照。
TTC 在 RFQ 与交易流程中使用这些用语。本页任何内容都不是许可、认证、清关保证，也不能代替具体合同的单证与条款。